21 декабря 2016 года – в силу вступит закон N 215-Ф3 «О внесении изменений в закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» и Кодекс РФ об административных правонарушениях». Закон вводит обязательство для юридических лиц собирать и сохранять данные о собственных бенефициарных владельцах. Игнорирование требований закона наказывается административной ответственностью.
Бенефициарным владельцем называют физическое лицо, выступающее, напрямую либо косвенно, собственником юридического лица или контролирующим его действия.
После того, как закон N 215-Ф3 начнет работать, все юридические лица будут обязаны:
1. Иметь информацию о собственных бенефициарах и осуществлять действия для их идентификации.
Данными о бенефициаре считаются:
– ФИО;
– дата рождения;
– паспортные реквизиты;
– гражданство;
– адрес места прописки либо места пребывания;
– данные миграционной карты;
– идентификационный номер.
2. Не реже, чем раз в год выполнять обновление данных о бенефициарах и документально их фиксировать.
Юридическое лицо имеет право запрашивать у контролирующих его лиц информацию, требующуюся для определения бенефициаров. Контролирующие лица обязаны передавать такую информацию.
3. Сохранять данные о бенефициарах и о проводимых действиях для их идентификации не меньше 5 лет, с даты получения этой информации.
4. Передавать по требованию уполномоченных органов информацию о бенефициарах.
Срок и порядок предоставления данных находится в компетенции Правительства.
Нарушение закона N 215-Ф3 повлечет административную ответственность согласно КоАП, а именно:
– штраф от 30 тыс. до 40 тыс. руб. для должностных лиц;
– штраф от 100 тыс. до 500 тыс. руб. для юридических лиц.
Действие закона распространяется и на филиалы компаний, находящихся за пределами страны, в которых проводятся операции с деньгами либо другим имуществом.
Исходя из норм закона N 215-Ф3 и ГК РФ, представительства и филиалы зарубежных фирм не обязаны собирать и хранить данные о бенефициарных владельцах.