• Россия
    • Россия
    • Литва
    • Эстония
    • Великобритания
    • Франция
    • Италия
    • Чехия
  • En
  • Ru
Ru
Россия
  • Россия
    • Россия
    • Литва
    • Эстония
    • Франция
    • Италия
    • Великобритания
    • Чехия
  • En
  • Ru

Публикации

Свяжитесь с нами

Москва +7 499 350 1484

Рига (+371) 29-910-846

14.03.2015

Международное регулирование офшоров.

Международным регулированием занимается ряд межгосударственных организаций, которые разрабатывают меры по борьбе с различными нарушениями, преступлениями и теневыми схемами в международных финансовых отношениях. В 1989 году на саммите большой восьмерки в Париже была создана группа разработки финансовых мер для борьбы с отмыванием денег, в английском сокращении – FATF. Эта группа являет собой межправительственную организацию, созданную для выработки и реализации мер по борьбе с «очисткой» доходов от преступной деятельности и финансированию терроризма. С течением времени к группе присоединялись представители других стран и на данный момент в нее входит 34 государства-участника. На данный момент группа также занимается проблемой офшоров и в основном выпускает рекомендации по усилению мер контроля за хозяевами офшорных компаний и ужесточению их идентификации. Например эти меры выражаются в запрете к выпуску ценных бумаг на предъявителя и гарантированном освещении информации о владельце офшора. Также, согласно принятым решениям, при малейшем подозрении на нарушения, банки стран участниц FATF блокируют счета офшорных компаний и инициируют следствие. В процессе деятельности FATF разработала ряд мер, механизмов и рекомендаций для борьбы с преступным отмыванием денег и борьбе с терроризмом. Этот ряд насчитывает 40 пунктов, и они корректируются в среднем один раз в пять-шесть лет. Также после террористического акта 11 сентября 2001 года в Соединенных Штатах Америки, были выработаны дополнительные 9 рекомендаций. Этот свод мер предназначен для создания в каждом государстве мер эффективной борьбы с легализацией теневых доходов и финансированием террористической деятельности. В 2005г. ООН приняла постановление, в соответствии с которым эти меры являются непреложными для всех членов организации. Второй международной организаций в этой сфере стала ОЭСР — организация экономического сотрудничества и развития. Данная организация составляет список стран и территориальных объединений, которые скрывают данные о финансовых и налоговых процедурах, зарегистрированных на их территории компаний, и в их отношении государства участники ОЭСР применят финансовые ограничения. На данный момент этот список поделен на три части по принципу степени применения международных стандартов по борьбе с очисткой преступных доходов и введением международно признанных налоговых норм. Надо отметить например, попадание Швейцарии в серую часть списка, что вызвало конфликт властей государства с организацией и заморозку членских взносов и совместных проектов. Необходимо отметить, что многие страны проводят регулирование на региональном уровне, например вводят ряд специальных мер и ограничений для резидентов по работе с налоговыми компаниями. Примером таких мер может являться повышение налогообложения для процедур с офшорными компаниями или введение дополнительных мер валютного контроля над ними.