• Россия
    • Россия
    • Литва
    • Эстония
    • Великобритания
    • Франция
    • Италия
    • Чехия
  • En
  • Ru
Ru
Россия
  • Россия
    • Россия
    • Литва
    • Эстония
    • Франция
    • Италия
    • Великобритания
    • Чехия
  • En
  • Ru

Юридическая информация

Оффшорная терминология

Aпостиль - Cпециальный знак, который ставится на официальных документах в целях их легализации в странах - членах Гаагской конвенции от 1961 года. Апостиль удостоверяет подписи на документе, качество, в котором выступало лицо подписавшее документ, а также, в некторох случаях подлинность штампа или печати, скрепляющих документ.

Сертификат Good Standing - Документ, подтверждающий легальный статус компании и отсутствие задолженностей по уплате государственных пошлин на момент выдачи сертификата. Выдается регистрирующим органом. Так же используется термин Certificate of Existence (Сертификат существования).

Трастивая Декларация - Письменный договор между номинальным держателем акций и реальным бенефициаром о том, что первый держит акции в интересах указанного в договоре бенефициара.

Доверенное лицо - Лицо, уполномоченное действовать от имени и по поручению другого лица (компании), на основании выданной ему доверенности.

Номинальный акционер - Акционер, который в этом статусе выступает только формально, согласно данным регистра предприятий конкретной страны, но не принимает реального участия в управлении компанией.

Номинальный директор - Директор, который в этом статусе выступает только формально, согласно данным регистра предприятий конкретной страны, но не принимает реального участия в управлении компанией.

Акции на предьявителя - Вид акций, выпускаемых в пользу предъявителя Сертификата акций. С юридической точки зрения, анонимный держатель такой акции признается полноправным акционером компании.

Зарегистрированные акции - Акции, которые зарегистрированы на имя конкретного физического или юридического лица. Имя (или название) этого лица отражено на сертификатах акций, а также, в зависимости от законодательных норм конкретной юрисдикции, внесено в корпоративных книгах компании и/или фиксировано в базе данных регистра предприятий.

Налог на прирост капитала - Налог взимаемый в ряде стран в случае увеличения стоимости капитальных активов.

Сертификат регистрации - Учредительный документ корпораций, акционерных обществ или частных компаний с ограниченной ответственностью, подтверждающий факт регистрации компании. Выдается регистрирующим органом.

Ликвидация - Прекращение юридического существования компании без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Может быть вызвана рядом причин: непредоставление ежегодного отчета, неуплата налогов, банкротство, решение о ликвидации корпорации акционерами или директорами.

Due-dilligence - Правовой анализ, проверка. Используется финансово-кредитными учреждениями в качестве инструмента политики KYC (Know Your Customer), предусматривающий идентификацию клиента, определения бенефициаров компании, знании сути бизнеса клиента, главным образом, с целью минимизации рисков, связанных с возможность быть вовлеченным в процесс легализации средств полученных преступным путем.

Холдинг - Группа компаний, состоящих из холдинговой компании и контролируемых ею дочерних компаний.

Холдинговая компания - Материнская компания, которая владеет большим количеством акций других компаний (дочерних). Для влияния на такие компании холдинговая компания использует право голоса, на основании права владения акциями дочерних компаний.

Доверенность  - Документ, письменное полномочие, выданное какому-либо лицу (Attorney) компанией, представлять интересы последней перед третьими лицами. Обычно заверяется подписью должностного лица компании и иногда печатью компании. Доверенность имеет дату выдачи и срок действия.

GENERAL POWER OF ATTORNEY  (ГЕНЕРАЛЬНАЯ ДОВЕРЕННОСТЬ) – доверенность, предоставляющая поверенному (Attorney) самые широкие полномочия, фактически являясь инструментом для полного управления компанией, без ограничения каких-либо действий поверенного.

Регистрационный адрес  - Официально зарегистрированный, внесенный в реестр адрес юридического лица, юридический адрес.

Регистрационный агент - Лицо, имеющее лицензию на ведение деятельности регистрационного агента. В функции регистрационного агента входит предоставление регистрационного адреса компаниям и получение извещений. Во многих юрисдикциях наличие регистрационного агента является обязательным условием существования компании. Деятельность регистрационных агентов и их взаимоотношения с компанией регулируются законом о компаниях и уставными документами компании.

Сертификат акций - Сертификат, удостоверяющий право собственности владельца на части капитала компании. Может быть именным или на предъявителя.

Корпоративный поиск - Запрос информации из регистра предприятий страны о состоянии какой-либо конкретной компании. Corporate Search даёт ответ на вопросы о том, существует ли вообще данная компания, оплачены ли ею все надлежащие пошлины, каков юридический адрес компании, её дата и номер регистрации. В некоторых юрисдикциях Corporate Search содержит также информацию о том, кто являются директорами и другими должностными лицами компании.

Сертификат Incumbency - Документ, выдаваемый регистром предприятий, либо местным регистрированным агентом в стране регистрации, и подтверждающий список должностных лиц конкретной компании - её директоров, секретаря и т.д. Следует отметить, что не во всех юрисдикциях такой сертификат существует именно под названием Certificate of Incumbency.